Ситуация
Компания-ритейлер (топливный бизнес) долгое время работала и вела бухгалтерский и налоговый учет в SAP с привлечением сторонней аутсорсинговой компании. После продажи компании российскому юридическому лицу, новому владельцу пришлось экстренно переходить с SAP на 1С. При этом компания потеряла возможность формировать управленческую отчетность для анализа текущих бизнес-процессов. Без систематического учета затрат и доходов было трудно определить уровень рентабельности отдельных продуктов и услуг, и что более важно — проанализировать куда расходуются ресурсы, что в разы повышало риск нецелевого использования бюджета.
Задача
С нуля выстроить систему прозрачного управленческого учета для контроля за выручкой и затратами компании.
Сроки реализации: 6 месяцев
Что и как было сделано
Начало работ: анализ и планирование
Определение целей управленческого учета и сбор информации обо всех бизнес-процессах компании от ключевых холдеров и будущих пользователей управленческих отчетов. Важный момент — запрос от головной организации: управленческий учет = бухгалтерскому. Была проведена работа по выявлению потребностей клиента, сформирована рабочая группа, составлен список необходимых отчетов и данных.
Реализация: изменения в 1С
Принято решение создать управленческую отчетность на базе текущей бухгалтерской базы 1С: Бухгалтерия 8 КОРП. Для создания консолидированного отчета General Profit&Loss внесли ряд изменений:
- Создали справочник статей затрат, прочих расходов и доходов, а также профит- и кост-центров;
- Внесли дополнительные субконто в аналитику счетов бухгалтерского учета;
- Обучили персонал по работе с новыми справочниками и провели мониторинг их использования.
Структура отчета P&L
Отчет позволяет видеть информацию как укрупненно (Доходы, расходы, Финансовый результат), так и детализировано:
- Блок выручки топлива разделен на сегменты: франчайзинг, собственная сеть (b2c и b2b), реализация прочим контрагентам. Показатели по выручке и себестоимости формируются в стоимостном и натуральном выражении.
- Блок расходов разделен на коммерческие и управленческие. Каждый раздел содержит сегменты: материальные затраты, амортизация, расходы на оплату труда, работы и услуги сторонних организаций, налоги, прочие затраты. Возможна детализация до уровня конкретных статей.
Запуск и отладка
На этапе запуска команда проекта сталкивалась с ошибками (неверное использование статьи затрат, отсутствие кост-центра, неверный мэппинг), что влекло дополнительные проверки. После устранения нюансов к отчету добавили сопоставление фактических данных с плановыми для выявления перерасхода и экономии бюджета. Аналогичную процедуру клиент запустил на оставшиеся юридические лица для получения консолидированного отчета группы компаний.
Результаты
Получите бесплатную консультацию по Вашему вопросу прямо сейчас
Постановка управленческого учета
Создадим прозрачную систему учета финансов и покажем точки роста вашего бизнеса на цифрах.
Подробнее о услуге →