Налоговый консалтинг

Налоговый аудит

Проводим комплексную диагностику налоговых рисков компании: от проверки корреспонденции счётов до оценки критичных налоговых рисков.

Стоимость услуги: от 150 000 ₽.
Налоговый аудит
Коротко об услуге

Налоговый аудит для бизнеса: что это и когда нужен. 

Налоговый аудит актуален для компаний любого масштаба: от растущего бизнеса до холдинговых структур с десятками юридических лиц и региональной сетью. Типичные поводы для обращения: получение требования ФНС о пояснениях, смена финансового директора или главного бухгалтера, подготовка к продаже бизнеса, привлечение инвестиций или IPO.

Мы берём на себя полный цикл аудита: от сбора информации и интервью с ответственными сотрудниками до подготовки итогового заключения с дорожной картой исправлений. Работаем в рамках корпоративных процедур заказчика: под NDA, с соблюдением внутренних регламентов согласования и коммуникации.

По итогам аудита получаете структурированный ответ: что именно нужно исправить, в какие сроки и какой экономический эффект это даст.

Что входит в услугу

Комплексный налоговый аудит — от предварительной оценки до итогового заключения с финансовыми рекомендациями. Каждый этап направлен на выявление скрытых рисков, проверку корректности учёта и минимизацию вероятности доначислений со стороны ФНС.

Предварительная оценка существующей системы налогообложения

Что делаем:

Проводим структурированные интервью с ответственными сотрудниками компании и получаем первичный пакет документов.

Зачем это нужно:

Позволяет точно определить периметр аудита и расставить приоритеты по зонам риска ещё до начала проверки.

Какую задачу решает:

Формирует полную картину налоговой структуры бизнеса и снижает риск пропустить системные уязвимости.

Проведение аудиторских процедур по существу

Что делаем:

В рамках этого этапа последовательно выполняется комплексная проверка всех аспектов налогового учёта компании:

  • Анализ деятельности и определение зон налоговых рисков (оценка системы внутреннего контроля, матрицы контролей и карты рисков)
  • Оценка рискованности учётной политики, в том числе применяемых методов оптимизации
  • Выборка операций с наибольшими налоговыми рисками: нестандартных и нетиповых
  • Проверка корреспонденции счетов: выявление неправильных проводок, влияющих на налоговую базу
  • Проверка налогового учёта на предмет правильности отражения операций и соответствия налоговой отчётности
  • Проверка первичных документов на предмет наличия, корректности сумм и дат
  • Проверка полноты налоговой базы: оценка, всё ли включено в расчёт налогов
  • Проверка корректности налоговой отчётности (НДС, налог на прибыль, НДФЛ, налог на имущество, транспортный налог)
  • Проверка своевременности и полноты перечисления налогов и страховых взносов
  • Проверка рисков контролируемых сделок и трансфертного ценообразования
  • Оценка обоснованности льгот, пониженных ставок и спецрежимов
  • Проверка на наличие риска дробления бизнеса
  • Проверка контрагентов на риски необоснованной налоговой выгоды (статья 54.1 НК РФ)

Зачем это нужно:

Концентрация усилий на зонах максимальной цены ошибки позволяет выявить критические уязвимости до их обнаружения инспектором ФНС.

Какую задачу решает:

Устраняет ошибки до их обнаружения при проверке, нейтрализует формальные основания для претензий, снижает риски пеней, блокировки счетов и доначислений по сделкам с аффилированными структурами.

Подготовка заключения по итогам налогового аудита

Что делаем:

Готовим развёрнутый отчёт с указанием всех выявленных ошибок, реестром налоговых рисков в денежном выражении и рекомендациями по устранению.

Зачем это нужно:

Даёт руководству единый управленческий документ, пригодный для принятия решений без погружения в учётные детали.

Какую задачу решает:

Формирует чёткое понимание текущего налогового положения компании и содержит конкретный план действий с приоритизацией по суммарному финансовому эффекту.

Дополнительно по запросу:

  • Сопровождение при ответах на требования ФНС по эпизодам, выявленным в ходе аудита
  • Подготовка уточнённых налоговых деклараций
  • Защита позиций компании при проведении выездной проверки
Масштабируемость для группы компаний:

Налоговый аудит проводится как по отдельному юридическому лицу, так и в рамках всей группы компаний или холдинга с консолидированным отчётом по совокупным рискам и единой дорожной картой исправлений для всей структуры. Для холдинговых клиентов применяется поэтапный подход: начинаем с ключевых операционных компаний или эпизодов с наибольшей налоговой нагрузкой.

Что вы получите в результате

По завершении аудита заказчик получает пакет управленческих документов, позволяющих немедленно приступить к снижению налоговых рисков.

Для CEO

Полное понимание налоговых рисков компании в денежном выражении.

Объективная оценка финансового состояния компании для принятия стратегических решений. Прозрачность перед акционерами и инвесторами.

Для CFO

Реестр рисков с суммовой оценкой, дорожную карту исправлений и расчёт возможной экономии или возврата переплаченных налогов.

Точное бюджетирование налоговых платежей. Возможность планирования финансовых резервов и оптимизации налоговой нагрузки.

Для COO

Формализованный аудит выполняет функцию приёмки-передачи дел при смене финансовой команды и снимает операционную неопределённость.

Непрерывность бизнес-процессов независимо от кадровых изменений. Стандартизация финансовых процедур и отчётности.

Для GC (руководителя юридического департамента)

Аудит фиксирует позицию компании по спорным эпизодам до прихода проверяющих, что существенно укрепляет позицию в суде.

Готовая доказательная база для защиты интересов компании. Снижение рисков проигрыша в налоговых спорах и судебных разбирательствах.
Кому подходит услуга
Средний бизнес
Компании среднего бизнеса

Организационная структура. Как правило, 1–5 юридических лиц, выделенная бухгалтерия, растущий масштаб хозяйственных операций.

Типичный триггер обращения:

Рост доначислений по налогам, первое требование ФНС, подготовка к привлечению банковского финансирования или инвестора.

Как решаем с учётом специфики:

Проводим точечный аудит зон повышенного риска с приоритизацией по суммарному эффекту без избыточного охвата, в разумные сроки.

Крупный бизнес и холдинги
Крупный бизнес и холдинги

Организационная структура. Группы компаний с разветвлённой юридической структурой, региональной сетью, операциями с взаимозависимыми лицами.

Типичный триггер обращения:

Риск дробления бизнеса, трансфертное ценообразование, подготовка к выездной проверке или налоговому мониторингу.

Как решаем с учётом специфики:

Реализуем консолидированный аудит по всей группе с единым реестром рисков и дорожной картой для всей структуры.

Реорганизация, M&A, IPO
Компании при реорганизации, сделках M&A, IPO или привлечении инвестиций

Организационная структура. Бизнес в периоде трансформации структуры собственности, слияния или поглощения, публичного размещения.

Типичный триггер обращения:

Налоговая чистота — ключевой параметр оценки при due diligence со стороны инвестора или покупателя.

Как решаем с учётом специфики:

Проводим tax due diligence в формате, принятом для M&A-сделок, с заключением, готовым к передаче инвестору или аудитору.

Смена финансового руководства
Компании при смене финансового руководства

Организационная структура. Бизнес любого масштаба с недавней или предстоящей сменой CFO, главного бухгалтера или финансового блока.

Типичный триггер обращения:

Новый топ-менеджер принимает дела и не хочет нести ответственность за ошибки предшественника.

Как решаем с учётом специфики:

Аудит выполняет функцию официальной приёмки-передачи дел — фиксирует актуальное состояние налогового учёта и разграничивает ответственность.

Какие проблемы решаем

Непрозрачность налоговых рисков для руководства

Проблема

Пока показатели выглядят нормально, «тихие ошибки» накапливаются годами. Руководство не видит реальных угроз до момента проверки.

Как снимаем

Аудит вскрывает ошибки до того, как они обрушатся штрафами и доначислениями.

Результат

Защита от штрафов и доначислений, которые на масштабе среднего и крупного бизнеса исчисляются сотнями миллионов рублей.

Субсидиарная и личная ответственность директора

Проблема

ФНС всё активнее взыскивает убытки лично с руководителей и главных бухгалтеров. Личное имущество должностных лиц под угрозой.

Как снимаем

Налоговый аудит — это персональный due diligence, защищающий не только компанию, но и каждое должностное лицо.

Результат

Защита от имущественных претензий к руководству, снижение рисков субсидиарной ответственности.

Переплата налогов из-за устаревшей учётной политики

Проблема

Многие компании платят налоги «на всякий случай» — по максимальной ставке или не применяя льготы, на которые имеют право.

Как снимаем

Выявляем суммы переплат и обеспечиваем их законный возврат или зачёт.

Результат

Возврат или зачёт переплаченных средств, оптимизация налоговой нагрузки в рамках закона.

Риски при смене финансового руководства

Проблема

Новый CFO или главный бухгалтер принимает на себя ответственность за ошибки предшественника, если не проведена официальная аудиторская приёмка дел.

Как снимаем

Проводим официальную аудиторскую приёмку дел при смене руководства.

Результат

Новый руководитель защищён от ответственности за ошибки предшественника, чёткое разграничение зон ответственности.

Уязвимость структуры при налоговой проверке

Проблема

Риски дробления бизнеса, контролируемые сделки, необоснованная налоговая выгода — частые основания претензий ФНС к компаниям среднего и крупного бизнеса.

Как снимаем

Аудит формирует защитную позицию по каждому эпизоду структуры бизнеса.

Результат

Структура защищена от претензий ФНС, риски дробления и необоснованной выгоды минимизированы.

Отсутствие актуальной налоговой позиции при сделках

Проблема

Налоговая чистота — один из ключевых факторов капитализации при M&A, IPO или привлечении долгового финансирования. Отсутствие позиции снижает оценку.

Как снимаем

Аудит формирует пакет документов, принятый в форматах due diligence.

Результат

Повышение капитализации компании, успешное проведение сделок M&A, IPO или привлечение финансирования.

Почему выбирают Бридж Групп
Налоговый аудит для бизнеса

Опыт с компаниями сопоставимого масштаба

Среди клиентов — компании с оборотом от 100 млн руб., группы компаний с несколькими юрлицами, представители производства, торговли, сервисного бизнеса. Понимаем специфику масштаба: сложность расчётов, многоуровневую согласовательную процедуру, требования к конфиденциальности.

Экспертиза на уровне ФНС и Big 4

В команде бывшие сотрудники налоговых органов и крупнейших аудиторских сетей: мы знаем логику проверяющих изнутри и можем показать, где ваша команда избыточно перестраховывается, а где реально недооценивает риски.

Финансовая гарантия результата

Если после нашего аудита налоговая доначислит налоги по эпизодам, которые мы признали чистыми, мы покрываем доначисления за свой счёт. Это условие договора, а не маркетинговый тезис.

Масштабируемость: от одного юрлица до группы компаний

Закрываем потребности от разового аудита отдельного юридического лица до консолидированного налогового аудита всей холдинговой структуры с десятками компаний в разных регионах.

Конфиденциальность и информационная безопасность

Сертифицированы по ISO 27001. Работаем под NDA — факт обращения, состав переданных документов и содержание аудита надёжно защищены.

Бесшовная интеграция в операционный ритм компании

Проводим аудит без остановки операционной деятельности, адаптируясь под рабочий ритм заказчика — дистанционно, на площадке клиента или в гибридном формате.

Системный подход, а не разовая консультация

Результат аудита — не перечень замечаний, а управленческий документ с конкретным планом действий, расставленными приоритетами и денежной оценкой эффекта от каждого исправления.

Пример работы: Производственно-торговый холдинг

Выручка ~3,5 млрд руб./год, 7 юридических лиц, 3 региона присутствия, штат ~800 человек

Ситуация:

Компания получила требование ФНС о пояснениях по НДС за три отчётных периода. Параллельно — смена главного бухгалтера; новый специалист не мог восстановить полный контекст по операциям предшественника.

Сложность:

Необходимо было провести аудит 7 юрлиц в сжатые сроки с учётом распределённой первичной документации по трём регионам.

Что сделали:

  • Провели комплексный налоговый аудит по всей группе: проверили корреспонденцию счетов, первичные документы;
  • Проверили контрагентов по критериям ст. 54.1 НК РФ;
  • Оценили риски дробления бизнеса;
  • Подготовили консолидированный реестр рисков и дорожную карту исправлений.

Срок: 6 недель.

Команда: 5 специалистов, включая руководителя проекта с опытом работы в ФНС.

Результат:

  • Выявлено и устранено налоговых рисков на сумму ~47 млн руб.;
  • Выявлена переплата налогов ~12 млн руб. — инициирован возврат из бюджета;
  • Ответ на требование ФНС подготовлен в срок.

Нам доверяют

Все компании
300+ компаний доверили нам свой учет. Это доступ к лучшим отраслевым практикам
SAF Holland
Hecny Group
Медиахолдинг Крутой Медиа
Nortex
FURLA
LIME
Swiss Steel group
Isuzu
Тебойл
FAQ

Как формируется стоимость услуги?

Стоимость определяется индивидуально и зависит от масштаба компании, числа юридических лиц, периметра проверки и глубины анализа. Базовая стоимость — от 150 000 рублей. Для группы компаний стоимость рассчитывается отдельно. Детальная смета предоставляется до подписания договора.

Какие сроки проведения аудита для компании с несколькими юридическими лицами?

Для одного юридического лица — 3–5 недель. При аудите группы компаний сроки согласовываются индивидуально. При наличии жёсткого дедлайна (требование ФНС, сделка) мы адаптируем график и ресурс команды.

Как организовано взаимодействие?

За каждым проектом закреплён руководитель с полной ответственностью за результат и коммуникацию — единая точка контакта на всех этапах. Мы предоставляем регулярные статус-отчёты и проводим итоговую презентацию результатов для ключевых ЛПР.

Что конкретно входит в аудит и какие документы нужно предоставить?

Аудит включает три этапа: предварительную оценку системы налогообложения, комплекс аудиторских процедур (отчётность, первичные документы, контрагенты, риски дробления, трансфертное ценообразование) и подготовку итогового заключения. Перечень документов формируется на этапе предварительного запроса.

Каков реальный экономический эффект от налогового аудита?

Эффект двусторонний: устранение рисков доначислений, которые у компаний среднего и крупного бизнеса могут исчисляться десятками и сотнями миллионов рублей, плюс выявление переплат и неиспользуемых льгот, которые можно вернуть или зачесть. По каждому проекту мы фиксируем денежный эффект.

Как обеспечивается конфиденциальность?

Мы сертифицированы по ISO 27001, работаем исключительно под NDA. Данные о факте обращения, составе переданных документов и содержании аудита не раскрываются третьим лицам. Готовы соблюдать требования корпоративной политики информационной безопасности заказчика.

Можете ли вы провести аудит для группы компаний или холдинга?

Да, это одна из наших ключевых компетенций. Проводим консолидированный налоговый аудит по всей группе с единым реестром рисков и дорожной картой. Практикуем поэтапный подход: начинаем с ключевых операционных компаний и масштабируем по необходимости.

Можно ли привлечь Бридж Групп в рамках тендерной процедуры?

Да, мы готовы участвовать в тендерных и конкурентных процедурах. Предоставляем всю необходимую документацию: коммерческое предложение, описание методологии, референс-лист, SLA, стандартную форму NDA. При необходимости оперативно согласовываем типовой договор заказчика.

Чем налоговый аудит отличается от налогового мониторинга?

Налоговый мониторинг — режим добровольного раскрытия данных ФНС в онлайн-режиме вместо традиционных проверок. Налоговый аудит — независимая оценка вашей налоговой позиции до её раскрытия регулятору. Наш аудит является оптимальной подготовкой к вступлению в режим налогового мониторинга, вступление в который также может сопроводить команда Бридж Групп.

Какие гарантии вы предоставляете по результатам аудита?

Если после нашего аудита ФНС доначислит налоги по эпизодам, которые мы признали чистыми, — мы покрываем доначисления за свой счёт. Это условие закреплено в договоре.
Назад к списку