А бывает и так: деньги в организации вроде имеются, а в документах одни убытки. Что делать? – смотрим отчет о движении денежных средств (ДДС). Именно он отражает перемещения средств в кассе, на расчетных и депозитных счетах в анализируемом периоде и позволяет установить взаимосвязь между остатками на начало и конец периода. А если проще, он покажет, откуда поступали и на что потрачены финансы компании. 

Отчет раскрывает информацию о доходах и расходах компании за нужный временной промежуток, касающуюся как всей организации в целом, так и каждого отдельного ее проекта/направления, а также является инструментом для анализа прибыльности компании.

Владея бизнесом, вы естественно хотите знать эффективно ли он функционирует. Если деньги утекают сквозь пальцы, значит механизм управления надо смазать, или совсем заменить. Но как понять где и что не работает. Вот здесь и пригодится управленческий баланс.