С 1 ноября 2025 года вступают в силу поправки в налоговое законодательство, которые значительно упростят процедуру взыскания долгов с граждан. Федеральная налоговая служба (ФНС) России получит право списывать деньги со счетов физических лиц без обращения в суд (долги по налогам, сборам, страховым взносам, пеням и штрафам). Этот механизм кардинально упрощает для государства процесс получения денег с должников, но создает серьезные риски для невнимательных налогоплательщиков. 

Кого коснется 

• физических лиц, которые обязаны самостоятельно рассчитывать и уплачивать налоги (например, при продаже имущества или работе на спецрежимах вроде НПД)

• граждан, имеющих задолженность по страховым взносам

• налогоплательщиков, не исполнивших требование ФНС в установленный срок 

Условия применения 

Задолженность должна быть подтверждена вступившим в силу решением налогового органа (например, решением по результатам проверки или решением о привлечении к ответственности) и не исполнена в установленный срок. Узнать о требовании налоговой можно в личном кабинете налогоплательщика или через портал «Госуслуги». При несогласии с суммой долга можно будет направить свои мотивированные возражения. На это отводится 30 дней. При неурегулировании спора по сумме долга, такой спор будет передан на рассмотрение в суд. 

Плюсы для налогоплательщиков 

Должник заплатит только сумму задолженности и неустойку, но не будет обязан компенсировать налоговой расходы на уплату госпошлины за подачу иска в суд. Кроме того, не планируется введение ограничения на банковские операции по счетам физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями. Т.е. заплатил налоги и живи спокойно. 

Нюансы

Возможно возрастет количество спорных ситуаций, однако предполагается, что суды так или иначе будут существенно разгружены. 

Как защитить свои интересы 

• Регулярно проверяйте личный кабинет налогоплательщика и электронную почту.
• В случае несогласия с суммой долга подавайте возражения в течение 30 дней.
• При сложных ситуациях консультируйтесь с юристами – это поможет избежать ошибочного списания средств.